Comment éviter les créances irrécouvrables?

Toute entreprise fait face un jour ou l’autre à des retards de paiement, voire à des créances douteuses. Lorsque tout a été tenté pour récupéré le montant dû mais que la créance reste impayée, elle doit être considérée comme irrécouvrable.

Quel que soit le secteur d’activité, ce risque existe et tout entrepreneur se doit de le prendre en compte. Un créance irrécouvrable, comme toute facture en retard de paiement, a des conséquences évidentes sur les flux de trésorerie d’une entreprise, ce qui entraîne une baisse de sa rentabilité. Sans les rentrées financières nécessaires au fonctionnement d’une entreprise, quelle que soit sa taille, son développement peut être compromis. Tout entrepreneur doit donc dès le départ prendre le taureau par les cornes et se protéger contre les impayés.

Pourquoi et comment les créances douteuses surviennent-elles ?

En B2B, vos clients peuvent eux-mêmes subir des retards de paiement. Ils peuvent être confrontés à des problèmes de chaîne d’approvisionnement qui ralentissent les livraisons des composants dont ils ont besoin pour fabriquer les biens qu’ils vendent. La ligne de crédit bancaire de votre client a peut-être été retirée, réduisant son capital d’exploitation. Le marché a peut-être soudainement baissé, ce qui a eu un impact sur ses ventes et sur son modèle commercial global.

En B2C, vos clients peuvent être confrontés à des difficultés financières, passagères ou non. Personne n’est à l’abri d’une perte de revenus, d’un problème de santé ou de difficultés familiales.

Et ces dernières années, ces problèmes se sont fait d’autant plus nombreux. La crise sanitaire due au Covid-19 et ses conséquences économiques et sociales ont impacté tant vos clients B2B que B2C. La guerre en Ukraine et ses conséquences économiques comme énergétiques impactent à nouveau vos clients: délais de livraisons, inflation, insécurité,…

Il se peut également que vous ayez accordé votre confiance à un client qui ne le méritait pas. Un client s’est présenté sous un faux jour pour effectuer une commande qu’il n’a pas l’intention d’honorer. Si tel est le cas, vous devez soit renforcer votre politique d’acceptation de clients, soit tenir compte de ces clients douteux dans votre plan financier. Prendre des risques est nécessaire à tout développement commercial mais prendre des risques calculés.

Mieux vaut prévenir que guérir!

Un retard de paiement doit toujours être considéré comme un signal. Une analyse s’impose et surtout une réaction, car un retard de paiement peut se transformer dans certains cas en créance irrécouvrable.

Il est donc important de tenir compte des éventuels retards de paiement et de se protéger dès le départ. Structurez vos conditions de paiement pour encourager un paiement rapide. Imposer des délais de paiement et annoncez directement les risques encourus en cas de retard. Soyez ferme et ne tergiversez pas sur les délais de paiement et autres clauses. Une facture est due à échéance. En cas de retard de paiement, envoyez directement un rappel à votre client en lui rappelant vos conditions et les conséquences encourues par son retard.

Certains clients ne paient que sur rappel. Avec un échéancier clair et des rappels réguliers, vous constaterez qu’un client qui jongle avec les paiements est plus susceptible de vous donner la priorité par rapport à une entreprise dont le suivi de facturation est moins structuré. Assurez-vous que vos factures soient toujours « au-dessus de sa pile », prioritaire pour le paiement.

Voici quelques conseils pour éviter les créances irrécouvrables:

• Envoyez vos factures et relevés à temps, de préférence dès que le travail est terminé ou le produit livré. Les entreprises ont établi des cycles de paiement. Donc, une facturation rapide signifie que vous êtes moins susceptible de manquer le prochain cycle.
• Pour assurer la santé globale de votre entreprise, tenez des registres à jour de ce que chaque client vous doit et notez tous les clients qui approchent des délais.
• Envoyez un rappel immédiatement dès qu’une facture est en retard de paiement, quel que soit son montant. Peu importe la taille de votre entreprise et le montant de votre créance, un service a été rendu ou un produit vendu et il mérite d’être payé.
• Restez à l’écoute de vos clients. Derrière chaque retard de paiement se trouve un client, régulier ou non. Adaptez votre suivi de facturation en fonction des cas. Vous pouvez choisir d’accorder ou de refuser un délai supplémentaire, de réclamer des intérêts de retard ou non par exemple.

Si malgré cela votre créance reste impayée, demandez conseil à une agence de recouvrement sur le moyen le plus efficace de récupérer l’argent qui vous est dû. Confier la récupération de votre créance douteuse à un tiers est signe de sérieux pour votre client. Souvent, une simple mise en demeure suffit à le faire réagir, à obtenir le paiement en totalité ou à établir un plan d’apurement qui tienne la route. Parfois, d’autres étapes amiables ou judiciaires seront nécessaires. Mais bien souvent, vous récupérerez rapidement votre du et éviterez ainsi de devoir la considérer comme irrécouvrable. Ne prenez pas votre trésorerie à la légère!